Проверка надежности контрагента

Раньше надежность компании, с которой собирались сотрудничать, проверяли собственной службой безопасности предприятия, либо не проверяли вовсе. Сейчас все чаще налоговые органы выдвигают претензии и снимают расходы, обосновывая тем, что организация не осуществила тщательную проверку надежности контрагента, а он оказался сомнительным звеном. Даже те компании, что работали «на доверии», вынуждены предпринимать действия для сбора «досье» на потенциального партнера, чтобы в случае разбирательств доказать свою правоту. Какими документами можно подстраховаться, и где их можно запросить?

Организация проверки надежности контрагентов

Каждая компания вправе разработать собственный алгоритм действий. Никаких законодательных нормативов нет. Но чем больше удастся получить доказательств, свидетельствующих о добросовестности участвующей в сделке стороны, тем лучше. Некоторые обращаются к помощи специализирующихся на этом фирм, оплатив их услуги, но проверка надежности контрагента, бесплатно проведенная собственными силами, может быть ничуть не хуже. Для упрощения работы стоит разработать локальный документ для отдела, занимающегося заключением договоров, в котором подробно указать порядок проверки контрагентов перед подписанием соглашений.

Так что же запрашивать и у кого? Приведем не требующие оплаты способы проверки.

У самого контрагента

Еще только начиная сотрудничать с новым потенциальным партнером, следует попросить у него заверенные копии документов:

    свидетельство о постановке на учет в ИФНС;

    свидетельство ОГРН;

    учредительные документы, устав;

    копию паспорта руководителя (с соблюдением требований законодательства о защите персональных данных) и иные, подтверждающие полномочия представителя, документы.

Так как все знают, что без таких бумаг заключить договор о сотрудничестве не удастся, обычно их предоставляют без проблем.

О некоторых документах придется договариваться, так как они необязательны. Если стороны заинтересованы в сделке, то их тоже предоставят, коммерческой тайны они не содержат, например:

    бухгалтерская отчетность;

    сведения о среднесписочной численности.

На основании полученных копий документов можно провести следующие этапы запросов.

На сайте ФНС

Наиболее глобальная проверка надежности контрагента – налоговая. Доступ к данным самой ФНС (на ]]>официальном сайте]]> ведомства) возможен при помощи нескольких сервисов.

    Сервис «]]>Риски бизнеса: проверь себя и контрагента]]>» позволяет получить выписку из Госреестра, и таким образом проверить:

    наличие контрагента в ЕГРЮЛ (ЕГРИП);

    основной вид деятельности компании или ИП;

    дату регистрации;

    сведения об учредителях, руководителе и т.д.

    Сервис «]]>Прозрачный бизнес]]>» дает возможность проверки по целому ряду признаков:

    адрес предприятия на недостоверность или массовость — если в одном месте зарегистрировано много компаний, адрес считается массовым, а сама фирма, скорее всего, ненадежна;

    сведения о дисквалификации – по руководителю;

    наличие учредителей – участников нескольких юрлиц;

    возглавляет ли руководитель другие компании (массовость руководителя);

    сведения о лицах, подпадающих под ограничения (п. «ф» п. 1 ст. 23 закона о госрегистрации № 129-ФЗ от 08.08.2001).

    Другие сервисы, позволяющие не только проверить действительность ИНН, но и увидеть следующее:

    сведения по ]]>электронной выписке из реестра]]>, содержащие даты регистрации и внесения изменений в учредительные документы, перечень участников общества, юридический адрес компании и фамилию, имя, отчество лица, имеющего право представлять организацию (исполнительный орган);

    является ли компания микро-, малой или средней (]]>Единый реестр МСП]]>);

    ]]>реестр сведений]]> о непредставлении отчетов в ИФНС более года и о наличии долгов в бюджет по состоянию на определенную дату;

    прочие данные, относящиеся к деятельности контрагента (например, ]]>реестр дисквалифицированных лиц]]>).

Сопоставляя полученные от контрагента данные с информацией из официальных источников, можно сделать предварительные выводы о том, стоит ли дальше пополнять «досье» или уже прекращать дальнейшие действия в связи с его ненадежностью.

Проверка надежности контрагента по ИНН

Варианты поиска по ИНН или наименованию (Ф.И.О.) позволяют убедиться в финансовой и юридической «чистоте» контрагентов, а именно:

    На официальном сайте ФССП можно проверить ]]>наличие или отсутствие долгов]]> контрагента (судебных, бюджетных), по которым ведется исполнительное производство, их объем и количество по данным приставов-исполнителей, а ]]>специальный сервис]]> позволит выяснить, не подозревается ли физлицо в совершении преступления и не ведется ли его розыск.

    На сайте ]]>Федеральных арбитражных судов ]]>РФ в «]]>Картотеке арбитражных дел]]>» можно отследить судебные разбирательства с участием поверяемого контрагента.

Кроме того, можно попытаться найти сайт самой компании, чтобы убедиться, что заключаемая сделка входит в сферу ее деятельности, или поискать отзывы в интернете других лиц о проверяемом предприятии.

Собрав все доступные сведения, путем простого анализа можно будет сделать выводы, насколько безопасна сделка. Не стоит заключать договор, если фирма выглядит «однодневкой» или массовой (по адресу или руководителю), а также при выявлении недостоверных данных о руководителях или иных не соответствующих реальности сведениях о контрагенте. Но даже при самых благоприятных сведениях полностью обезопасить себя от всех рисков как по проведенным операциям, так и от возможных претензий налоговых органов не получится. Однако, большой пакет собранных документов поможет доказать, что действия на этапе заключения сделки были обдуманными и осмотрительными.

Источник: spmag.ru

Вы можете оставить комментарий, или ссылку на Ваш сайт.

Оставить комментарий

Вы должны быть авторизованы, чтобы разместить комментарий.